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四 汽车贷款
您不仅可以贷款买房，还可以贷款买车，提前变成“有车族”。个人汽车贷款是指贷款人向借款人发放的用于购买汽车的贷款。在一般情况下，申请个人汽车贷款也需要提供住房、有价证券等形式的担保。
贷款金额：银行或汽车金融公司为控制贷款风险，要求购车人支付一定比例的首付款。2004年3中国人民银行和中国银监会联合颁布的《汽车贷款管理办法》，对个人汽车贷款额度设置了上限：对自用车，最高可申请占汽车价格80％比例的贷款；若是商用车，比例为70％；若是二手车，比例为50％。《汽车贷款管理办法》对汽车价格也作了规定：对于新车，是指汽车实际成交价格（不含各类附加税、费及保险费等）与汽车生产商公布的价格的较低者；对于二手车，是指汽车实际成交价格（不含各类附加税、费及保费等）与贷款人评估价的较低者。
贷款期限：新车的贷款期限（含展期）不得超过五年，二手车贷款期限（含展期）不得超过三年。
担保方式：申请个人汽车贷款时，您需要提供一些担保。可以拿定期储蓄存单、国债、个人寿险保单等权利凭证作质押，也可以用所购车辆甚至是房地产作抵押，也可以由第三方提供保证。对每一种担保方式，银行都有一些细节上的要求，您应当事先了解清楚。
还款方式：汽车贷款的还款方式和住房贷款类似，常见的也是两种：一种是等额本息还款，另一种是等额本金还款。利率计算也和住房贷款类似。您可以申请提前归还贷款本息，也可申请贷款展期，不过只能申请一次展期，展期期限不超过一年，并且要重新落实担保程序。
五 耐用消费品贷款
购买家用电器、家具等耐用消费品也能申请贷款。
贷款金额：银行一般为此类贷款设置了一个最低额和最高额，不同的银行，额度也不尽相同。中国银行的《耐用消费品贷款管理办法》中规定，大额耐用消费品贷款金额的起点为人民币2000元，最高额不超过10万元；借款人用于购买大额耐用消费品的首期付款额不得少于购物款的20％，借款额最高不得超过购物款的80％。
贷款期限：不同的银行也有不同的规定，一般为半年到一年，最长不超过三年。
贷款利率：以同期法定利率为基础，商业银行在中国人民银行规定的利率浮动范围内自行确定利率水平。利率多少由借款人与商业银行协商确定。
担保方式：申请此类贷款必须提供担保。一般有三种担保方式：第一种是保证担保，贷款申请人需要指定保证人，由贷款银行与保证人签订保证合同，明确连带担保责任。第二种是抵押担保，可以用自有财产或第三人财产进行抵押，不过事先要完成抵押登记手续，贷款银行与抵押人签订抵押合同。第三种是质押担保，可以使用自己拥有的或第三人拥有的权利凭证做质押，如债券、个人定期储蓄存单等。
还款方式：一般有两种还款方式：一种是借款人在贷款银行开办活期存款账户，按照借款合同约定，在还款日前向存款账户存入足够的数额，授权贷款银行按期扣除。另一种是直接到银行网点一次性或者分期偿还本金。
六 贷款日常管理
1 按期还款
对于重大的贷款，如住房贷款，采用的大都是分期还贷法，一般是每个月定期从您的银行活期帐户中扣付。这种情况，您平时需跟踪扣款帐户中的余额，以确保每次扣款的成功。如果逾期未还，可能会罚息。所以为了减少利息损失，需按期还款。如果逾期过长（可能因偿还能力不够），则可能造成严重的后果。银行可能由于您的违约，剥夺抵押品赎回权（如果是房产，则俗称银行收楼），强行进行处置。这样的话损失就更大了。所以，您必须关注两方面：贷款第一原则的偿还能力，以及贷款的日常管理。
2 提前还贷
有三种情况可选择提前还贷：一是手上有了现金，且没有其他用途或投资计划，希望一次清偿贷款。二是打算将抵押的房屋出售；三是准备转到其他条件更为优惠的金融机构办理按揭贷款。提前还贷可以是一次清偿，也可以是部分提前贷款。如手上有了一笔闲置资金，虽然不足一次付清，但可提前还掉部分贷款，减少本金，相应后期的利息也会减少。这种情况，银行可能需重新签订贷款合同。
3 到期结算
付清所有贷款后，就需与银行办理结清的手续。如果是住房贷款，主要事项是通过律师办理取消按揭贷款的契约，并到房产管理部门登记，并通知您领回所有的房产契约（主要是房产产权证）。此时，您就真正获得了房屋的所有权。
第七章 合理避税
美国人本杰明…富兰克林曾经说，“人有两件事情是无法避免的，一个是死亡，另一个就是纳税。” 聪明投资理财进行合法避税，节税便是增收，然而绝不是偷税、漏税。所谓合理避税，就是在纳税行为之前，在不违反法律、法规的前提下，通过对纳税主体的经营活动或投资行为等涉税事项做出事先安排，以达到少缴税和递延纳税的效果。
一 选购保险保障
在一些保险公司的险种推销中，避税也是其一大卖点，需要避税的朋友可以考虑此类险种。同时需要指出的是，在投资分红类保险中，保险收益也无须缴纳20％的个人所得税。据我国相关法律法规规定，居民在购买保险保障时可享受以下税收优惠：
1） 企业和个人按照国家或地方政府规定的比例提取，并向指定的金融机构缴付的住房公积金、医疗保险金，不计个人当期的工资、薪金收入，免于征收个人所得税。
2） 按照第一条缴付的住房公积金、医疗保险金取得的利息收入，也免征个人所得税。
根据我国个人所得税征收的相关规定，每月所缴纳的住房公积金是从税前扣除的，也就是说住房公积金是不用纳税的。而公积金管理办法表明，职工是可以缴纳补充公积金的，也就是说，职工可以通过增加自己的住房公积金来降低工资总额，从而减少应当交纳的个人所得税。但公积金避税不是一件新鲜的事情，只是公积金不容易自由支取。
3） 由于保险赔款是赔偿个人遭受意外不幸的损失，不属于个人收入，因此不征税。
可以说，选择合理的保险保障计划，对于大多数人来说，是个不错的理财方法，既可得到所需的保障，又可降低税收成本。
二 教育储蓄
在我国，除邮政储蓄机构外，办理储蓄存款业务的各金融机构如建行、工行、招行等都已开办教育储蓄业务。一般而言，教育储蓄在各大银行的开户对象为在校四年级以上（含四年级）学生，50元起存，本金合计最高限额为2万元。开户时，储户与金融机构约定每月固定存入金额，分月存入，存期分为一年、三年、六年。到期支取时，需凭存折和非义务教育的录取通知书原件或学校开具的证明原件才能免税。如果提前支取，存够一年且提供有效证明的，可按一年定期储蓄利率办理，不收利息税。如存满两年，按两年定期计息。
根据相关规定，教育储蓄作为储蓄品种之一，可以享受两大优惠政策：
1） 国家相关税法规定“对个人取得的教育储蓄存款利息所得，免除个人所得税”。
2） 教育储蓄作为零存整取的储蓄，享受整存整取的利率。相对于其他储蓄品种，教育储蓄利率优惠幅度在25％以上。
为了获得国家免税优惠效益的最大化，建议首先应尽量用足2万限额。其次，每次约定存款金额要尽量高些，这样得到的利息和免税额的实惠也就多些，因为在同一存期内，每月约定存款数额越小，续存次数就越多，计息的本金就越小，计息的天数也越少，所得利息与免税优惠就越少。最后，应尽量选择存期较长的教育储蓄。因为，学生从接受义务教育到非义务教育需要一定的时间，故应选择3年期、6年期的教育储蓄，可以从容地利用好各种优惠政策。
例如：某工薪家庭目前为刚读初中的子女进行存款，同样是每月存入554元，3年存足20000元，如选择普通的零存整取储蓄，年利率为1。71％，到期扣除利息税205。2元后的本息总额为20820。8元；若选择同期教育储蓄，享受3年期整存整取3。24％的年利率，且免征利息税，到期本息总额为21944元，比前者多出1123。2元。若选择同等总额六年期储蓄作比较，算法相同，如果利率提高，两者相差会更多。
三 投资基金
投资开放式基金不但会取得较高收益，还能达到合理避税的效果；目前基金的分红均是免税的。货币市场基金不仅能够获得比活期存款更高的利息，并且获得的利息不用交纳个人所有税，同时能够保证本金安全。不光货币市场基金如此，所有的基金向个人投资者分配股息、红利、利息，都不再代扣代缴个人所得税。
四 投资国债
国库券素有“金边债券”之称，是各种理财渠道中最安全、稳妥的投资种类。目前发行的凭证式国债虽然票面利率接近同期银行储蓄，但综合考虑不纳税优势，国债还是具有较高的投资价值，对于稳健的投资者来说，投资国债能够获得长期稳定并且安全的收益。投资企业债券不但要考虑税收成本，而且要考虑风险。个人投资企业债券取得的利息，需要缴纳20％个人所得税，而国债和特种金融债券可以免征个人所得税。
五 人民币理财也避税
目前银行发行的人民币理财产品数量不多，收益率略低于货币市场基金。由于国家还没有出台代扣个人所得税的政策，这类理财产品暂时也可以避税。
六 二手房转让免税
根据国家税务总局于2006年5月31日出台的《关于加强住房营业税征收管理有关问题的通知》，二手房转让中有两种情况可享受优惠政策：一是对个人转让自用5年以上、并且是家庭惟一生活用房取得的所得免征个人所得税；二是对出售自有住房并拟在现住房出售1年内按市场价重新购房的纳税人，其出售住房应缴纳的个人所得税，先以纳税保证金形式向主管税务机关缴纳，购房金额大于或等于原住房销售额的，全部退还纳税保证金，购房金额小于原住房销售额的，按照购房金额占原住房销售额的比例退还纳税保证金，余额作为个人所得税缴入国库。而除此之外的二手房买卖，均需交纳个人所得税。
宁波市补充的细则中还放宽了免税条件。国税总局文件中提出的“对出售自有住房并拟在现住房出售１年内按市场价重新购房的纳税人，先以纳税保证金形式缴纳个税，再全额或部分退还纳税保证金”，宁波市将这个时间条件放宽到“出售自有住房前、后各一年内”，确保让改善住房条件的购房市民享受到优惠。具体来说，若该套房为房主的唯一住房，且居住满5年以上，可免缴个税。若房主在卖出该套房一年内又购房，其出售现住房所缴纳的个人所得税先以纳税保证金形式缴纳，再根据个人新买的房屋金额与卖出的这套房销售额的关系，全部或部分退还纳税保证金。
（完）